目 錄

第一部分  部門(mén)概況
第二部分  2015年度部門(mén)決算公開(kāi)表
第三部分  2015年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
第四部分  其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)
第五部分  名詞解釋


第一部分  部門(mén)概況

　　一、部門(mén)主要職能
　　陸豐市廣播電視大學(xué)是一所成人高校，主要承擔(dān)國(guó)家開(kāi)放大學(xué)、省開(kāi)放大學(xué)委托的成人高等學(xué)歷教育，成人非學(xué)歷教育任務(wù)。
　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
　　我校內(nèi)設(shè)4個(gè)股級(jí)機(jī)構(gòu)，辦公室、教務(wù)處、繼續(xù)教育部、總務(wù)處。從決算單位構(gòu)成看，我校部門(mén)決算為本級(jí)決算。
　　三、部門(mén)人員構(gòu)成
　　我校共有編制18名 ，在職人員18人，其中財(cái)政養(yǎng)18人；退休4人，其中財(cái)政供養(yǎng)4人。


第二部分  2015年度部門(mén)決算公開(kāi)表

　　具體公開(kāi)表祥見(jiàn)附件：決算公開(kāi)表


第三部分  2015年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

　　一、收入決算說(shuō)明
　　2015年部門(mén)決算收入為692萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加179萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.8%。主要原因是生源增加學(xué)費(fèi)收入增加。其中：一般財(cái)政公共預(yù)算撥款135.3萬(wàn)元；政府性基金撥款0萬(wàn)元；納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理0萬(wàn)元；事業(yè)收入556.7萬(wàn)元；其他資金0萬(wàn)元。
　　二、決算支出說(shuō)明
　　2015年部門(mén)決算支出數(shù)為634.4萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加78萬(wàn)元，增長(zhǎng)14 %。主要原因是生源增加致經(jīng)費(fèi)支出增加。其中：基本支出299.8萬(wàn)元,占47%；項(xiàng)目支出334.6萬(wàn)元，占53%；政府性基金支出0萬(wàn)元；納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理支出0萬(wàn)元；其他資金支出0萬(wàn)元。
　?。ㄒ唬┌愎矝Q算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明
　　2015年度 “三公”經(jīng)費(fèi)支出6.3萬(wàn)元，比2014年減少1.1萬(wàn)元，下降14.8 %。具體情況如下：
　　1.因公出國(guó)（境）支出2015年度安排0萬(wàn)元，與2014年對(duì)比持平，主要原因是沒(méi)有人員因公出國(guó)（境）。
　　2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)支出：2015年度安排公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0萬(wàn)元，與上年對(duì)比持平；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2萬(wàn)元，與2014年對(duì)比持平。
　　3.公務(wù)接待費(fèi)4.3萬(wàn)元，占“三公”經(jīng)費(fèi)總額的68 %，比2014年減少1.1萬(wàn)元，下降14.8 %，原因是減少接待，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。接待國(guó)內(nèi)來(lái)訪(fǎng)及洽談業(yè)務(wù)78批次，共670人次。
　?。ǘC(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況說(shuō)明
　　2015年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排135.3萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)增加27.5萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.5%，原因是人員工資增加及經(jīng)費(fèi)支出增加。
　?。ㄈ┱少?gòu)安排情況說(shuō)明
　　2015年度暫未作采購(gòu)決算安排。
　?。ㄋ模┲饕拿裆?xiàng)目和重點(diǎn)支出項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果情況說(shuō)明
　　本部門(mén)2015年度沒(méi)有民生項(xiàng)目和重點(diǎn)支出項(xiàng)目。
　?。ㄎ澹┱f(shuō)明國(guó)有資產(chǎn)占有情況中，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通過(guò)設(shè)備以及單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備臺(tái)（套）數(shù)。
　　本部門(mén)國(guó)有資產(chǎn)沒(méi)有單位價(jià)值單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通過(guò)設(shè)備以及單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備。


第四部分  其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

　　無(wú)其他說(shuō)明事項(xiàng)。


第五部分  名稱(chēng)解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從縣級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款。
二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。
七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度決算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十三、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
十四、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十五、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十六、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市本級(jí)部門(mén)用一般公共決算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共決算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。非行政單位參照?qǐng)?zhí)行。