2016年度陸豐市財政局部門決算公開

第一部分  部門概況
一、 部門基本情況
（一）部門機構(gòu)設(shè)置和職能
財政部門主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行黨和國家的財政、稅收、國有資產(chǎn)監(jiān)管的法律、法規(guī)、制度和方針、政策，編制地方財政年度預(yù)、決算草案并組織執(zhí)行，制定財政和預(yù)算收入計劃，管理和監(jiān)督各項財政支出，監(jiān)管政府采購業(yè)務(wù)和指導(dǎo)會計工作等等。財政部門認(rèn)真貫徹落實積極的財政政策，發(fā)揮財政專項資金的引導(dǎo)作用，促進科學(xué)發(fā)展、率先發(fā)展，強化管理，狠抓開源節(jié)流工作，努力提高稅收收入，改善財政收入質(zhì)量，并根據(jù)經(jīng)濟形勢變化和財政收入執(zhí)行情況，及時調(diào)整支出內(nèi)容，堅持量力而行。一是挖掘堵漏，完善稅收征管機制，確保稅收的有效增長；二是規(guī)范和加大“收支兩條線”管理力度，嚴(yán)控部門隨意減免或降低費率行為，不斷提高財政在非稅收入方面的可支配財力比重。三是加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，完善民生保障機制，切實推進和諧陸豐、幸福陸豐的建設(shè)步伐。
局內(nèi)設(shè)人秘股、法規(guī)股、預(yù)算股 、國庫股、綜合股、行政政法教科文股、工貿(mào)發(fā)展股、農(nóng)業(yè)股、經(jīng)濟建設(shè)股、社會保障股、外經(jīng)金融股、會計股、績效評價股、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、監(jiān)督檢查辦公室、政府采購管理股、行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、農(nóng)村財務(wù)管理辦公室18個股室；垂直管理20個鎮(zhèn)財政所：陸豐市財政局東海財政所、陸豐市財政局城東財政所、陸豐市財政局河?xùn)|財政所、陸豐市財政局大安財政所、陸豐市財政局河西財政所、陸豐市財政局潭西財政所、陸豐市財政局上英財政所、陸豐市財政局南塘財政所、陸豐市財政局湖東財政所、陸豐市財政局甲子財政所、陸豐市財政局甲西財政所、陸豐市財政局甲東財政所、陸豐市財政局碣石財政所、陸豐市財政局金廂財政所、陸豐市財政局博美財政所、陸豐市財政局內(nèi)湖財政所、陸豐市財政局橋沖財政所、陸豐市財政局八萬財政所、陸豐市財政局陂洋財政所、陸豐市財政局西南財政所。下轄事業(yè)單位：陸豐市票據(jù)監(jiān)管結(jié)算中心、陸豐市基建結(jié)算中心、陸豐市國庫支付中心、陸豐市財務(wù)總監(jiān)辦公室、陸豐市會計結(jié)算中心、陸豐市財政信息中心、陸豐市會計職業(yè)技術(shù)函授站、陸豐市二十個鎮(zhèn)級財務(wù)結(jié)算中心：（陸豐市東海鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市城東鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市河?xùn)|鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市大安鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市河西鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市潭西鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市上英鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市金廂鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市博美鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市內(nèi)湖鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市橋沖鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市八萬鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市陂洋鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市西南鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市南塘鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市湖東鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市甲子鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市甲西鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市甲東鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心、陸豐市碣石鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心）。
財政預(yù)算會計隸屬在陸豐市財政局國庫股。
部門決算包括本級決算及匯總下屬單位在內(nèi)的決算。
（二）人員構(gòu)成情況
本系統(tǒng)總編制303名，在職實有人員259人，離退休人員48人。本系統(tǒng)供養(yǎng)人數(shù)307人。
第二部分  2016年陸豐市財政局部門決算表
具體公開表格見附件：決算公開表
第三部分 2016年陸豐市財政局部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2016年度收入合計4073.78萬元，與2015年度相比，收入總計增加1056.84萬元，增長25%。主要原因：一是本年度增加了農(nóng)村財務(wù)監(jiān)管平臺建設(shè)等項目；二是2016年度全體人員工資增長；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范化建設(shè)費增加等。其中：財政撥款收入3882.51萬元，占本年收入合計的95%；其他收入191.27萬元，占本年收入合計的5%.
二、支出決算情況說明
本部門2016年度支出合計4034.96萬元。與2015年度相比，支出總計增加934.29萬元，增長23%。主要原因與收入增加相對應(yīng)：一是本年度增加了農(nóng)村財務(wù)監(jiān)管平臺建設(shè)等項目；二是2016年全體人員工資增長；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范化建設(shè)費增加等。其中：財政撥款支出4034.96萬元，占本年支出合計的100%。財政撥款支出中基本支出3317.27萬元，占本年財政撥款支出82%，基本支出用于：其中：1、工資福利支出 1760.66萬元（包含人員工資、社會保障費等 ）；2、對個人和家庭的補助420.87萬元（包含離退休費、醫(yī)療保障費、住房公積金等）；3、商品和服務(wù)支出853.53萬元（包含辦公費、水電費、郵電費、會議費、培訓(xùn)費、調(diào)研費、維修（護）費、印刷費、手續(xù)費、差旅費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費等）4、對企事業(yè)單位的補貼282.19萬元（財政所，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心規(guī)范化建設(shè)，精準(zhǔn)扶貧費用，禁毒駐村費用等）；項目支出717.69萬元，占本年財政撥款支出18%,主要用于：1、財政一體化系統(tǒng)升級及擴充項目。2.財政和信息系統(tǒng)升級項目。3、農(nóng)村財務(wù)監(jiān)管平臺建設(shè)項目；4、金財工程信息化建設(shè)支出，專用系統(tǒng)軟件、設(shè)備購置及系統(tǒng)維護包括（國庫集中支付平臺建設(shè)，非稅系統(tǒng)建設(shè)，資產(chǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)及中心機房維護等）。5、局開設(shè)食堂及購置廚房設(shè)備。6、局、財政所、鎮(zhèn)財務(wù)結(jié)算中心辦公樓進行維修改造等。
三、“三公經(jīng)費”財政撥款支出決算說明
“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出情況
本單位2016年度“三公”經(jīng)費支出決算13.42萬元，支出決算數(shù)比2015年減少1.97萬元，下降12%。其中：                     
1.因公出國（境）費0萬元，因公出國（境）費是指單位工作人員和專家公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出，占“三公”經(jīng)費總額的0%，2016年度因公出國（境）費預(yù)算支出比2015年度減少0萬元，下降0%。下降的主要原因是：本部門沒有人員因公出國（境）。
2.公務(wù)用車購置及運行維護費決算6.60萬元。本部門機關(guān)的公務(wù)用車保有量為3輛。公務(wù)用車購置及運行維護費是指公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及公務(wù)用車租賃費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。占“三公”經(jīng)費總額的49.2%，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費6.60萬元。2016年度公務(wù)用車購置及運行維護費決算支出比2015年度減少2.63萬元，下降28%。下降的主要原因是：公務(wù)車長途外派減少。
3.公務(wù)接待費決算6.82萬元，公務(wù)接待費是指按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費用。主要用于召開會議、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流、檢查指導(dǎo)、請示匯報等公務(wù)活動中按規(guī)定接待發(fā)生的費用，包括交通、用餐、住宿等。占“三公”經(jīng)費總額的50.8%。2016年共接待國內(nèi)來訪批次102個，共人670次。2016年度公務(wù)接待費決算支出比2015年度增加0.66萬元，增長9.67%。增長的主要原因是：1.各業(yè)務(wù)股室學(xué)習(xí)交流次數(shù)有所增加。2.檢查工作組增多。
四、政府采購支出情況說明
本部門2016年度以實際完成政府采購合同為準(zhǔn)支出的政府采購金額324.63萬元，其中：政府采購貨物支出107.48萬元，政府采購工程支出203.97萬元，政府采購服務(wù)支出13.17萬元。
五、機關(guān)運行經(jīng)費支出決算說明
機關(guān)運行經(jīng)費支出697.03萬元，比上年增加145.76萬元，增加20%，主要原因是：增加了財政業(yè)務(wù)單據(jù)印刷。其中包括：辦公費324.69元，印刷費69.55萬元，水費9.66萬，電費26.86萬元，郵電費4.27萬元，會議費8.07萬元，公務(wù)用車運行維護費6.6萬元等。（詳見附表）
）
六、國有資產(chǎn)情況說明                                                                2016年度本部門資產(chǎn)總額5014.07萬元。1、土地、房屋及構(gòu)建物3491.57萬元。 2、通用設(shè)備、專用設(shè)備1230.97萬元 3、家具、用具、裝具：291.53 萬元。我局單價100萬元以上專用設(shè)備共1套（局辦公樓中央空調(diào)設(shè)備）。                           
七、預(yù)算績效信息公開情況
今年無開展此項工作。
第四部分  其他需要說明的事項
無其他說明事項。
 
第五部分  名稱解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從財政部門取得的財政撥款。
二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。
七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十一、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十五、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
十六、“三公”經(jīng)費：指市本級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十七、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。非行政單位參照執(zhí)行。