陸豐市2015年預(yù)算執(zhí)行情況及2016年預(yù)算草案報告
陸豐市2015年預(yù)算執(zhí)行情況及
2016年預(yù)算草案報告
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陸豐市財政局局長 陳建勛
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會提交陸豐市2015年預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案的報告，請予審議，并請政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2015年預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，面對錯綜復(fù)雜變化的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境，我市財政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹市委、市政府的一系列重大決策部署和上級財稅會議精神，按照市十四屆人大五次會議審議通過的年度預(yù)算，同時，結(jié)合陸豐經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際，及時調(diào)整預(yù)算，夯實收入基礎(chǔ)，科學(xué)調(diào)度財力，不斷加大財政體制改革力度，集中財力改善民生、完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、加大重點(diǎn)項目投入。有效地保證了我市改革、發(fā)展和穩(wěn)定的基本需要，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2015年，我市一般公共預(yù)算收入58865萬元，完成調(diào)整后年度預(yù)算的101.2%，比上年減收104303萬元，下降63.8%。一般公共預(yù)算支出613238萬元（含上級追加各項專項資金），完成年度預(yù)算88.6%，比上年增支141682萬元，增長30%。
全市一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、轉(zhuǎn)移支付各項可支配財力補(bǔ)助121708萬元、上級?？罴皩ｍ椶D(zhuǎn)移支付324847萬元、地方政府債券5208萬元、調(diào)入資金74917和上年結(jié)余88308萬元，財政一般公共預(yù)算總收入673853萬元。一般公共預(yù)算支出加上解支出985萬元、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金5500萬元，財政一般公共預(yù)算總支出619723萬元。收支相抵，年終結(jié)余54130萬元，其中：凈結(jié)余524萬元，實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余的目標(biāo)。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2015年我市政府性基金預(yù)算收入124178萬元，其中：本級收入64380萬元，上級補(bǔ)助30686萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)29112萬元。政府性基金預(yù)算支出80168萬元，其中：政府性基金支出80168萬元，調(diào)出資金30000萬元。收支相抵，年終結(jié)余14010萬元。
（三）2015年財政工作回顧。
過去的一年，我市財政工作著力抓好如下幾項工作：
1、保民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。陸豐由于財政供養(yǎng)人口多、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱、稅收收入有限、債務(wù)包袱沉重，財政資金供需矛盾異常突出。我市財政以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照有所為、有所不為的原則，合理調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，集中有限財力優(yōu)先保民生、保穩(wěn)定、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。一是加大民生支出。財政支出積極向民生公共服務(wù)傾斜，特別是在農(nóng)村及城鎮(zhèn)免費(fèi)義務(wù)教育、基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療和勞動就業(yè)等社會保障服務(wù)體系建設(shè)和保障性住房建設(shè)等方面，財政支出給予了有力保障。同時，調(diào)整了我市城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)和實施辦法，提高低保補(bǔ)貼，共惠及城市低保人員10510人，農(nóng)村低保人員34970人，五保人員4983人。二是優(yōu)先保證工資支出。今年以來共調(diào)資3次，凈增加支出7165萬元（其中：1.從7月份起調(diào)整工資，在職行政事業(yè)單位人均實際調(diào)資約800元；離退休干部人均調(diào)資300元。2.根據(jù)公務(wù)用車改革要求，發(fā)放交通補(bǔ)貼共3300人，人均300元。3.職務(wù)與職級并行調(diào)資，也予11月份陸續(xù)發(fā)放）。三是加大財政支農(nóng)力度。貫徹落實各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快推進(jìn)新農(nóng)村“三農(nóng)” 等建設(shè)。同時，加大了投入今年的農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財政獎補(bǔ)資金。
2、加快財政支出進(jìn)度，推動陸豐經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一年來，我市認(rèn)真貫徹落實積極財政政策，優(yōu)化工作流程，提高工作效率，加速財政專項資金撥付進(jìn)度，充分發(fā)揮財政資金效益和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的拉動作用。2015年財政總支出規(guī)模達(dá)到61.3億元，同口徑比上年增長29.9%，其中，各類專款支出31.7億元，比上年增長50%。為此，財政部門認(rèn)真做好幾方面工作：一是主動動員項目主管部門和用款單位加速提交資金申請，落實用款計劃。特別是市政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自主持召開各相關(guān)部門關(guān)于推進(jìn)項目建設(shè)進(jìn)度，加快存量資金撥付的專題會議，有效的降低財政資金存量。二是清理超2年以上的存量資金，盤活沉淀資金，收回以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金3.4億元，并按上級相關(guān)要求和精神，重新進(jìn)行安排，統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。三是全面清理暫存暫付資金，經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，及時轉(zhuǎn)列支出，提高八大類支出指標(biāo)的自然增長率，發(fā)揮財政資金使用效益，杜絕把“暫存款”當(dāng)成財政決算調(diào)整的“蓄水池”情況，確保財政決算的真實性、完整性和規(guī)范性。
3、不斷推進(jìn)財政監(jiān)管制度改革，提升財政資金績效。我市財政工作堅持推進(jìn)依法理財，主動增強(qiáng)接受人大、審計和社會輿論監(jiān)督的自覺性，加強(qiáng)財政科學(xué)化精細(xì)化管理，切實提高財政資金使用效益。一是深入推行國庫集中支付工作。嚴(yán)格實行國庫集中支付電子化管理，建立健全了覆蓋國庫管理各環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制機(jī)制，規(guī)范了單位銀行賬戶設(shè)置和管理，并廣泛推行實施鎮(zhèn)級國庫集中支付系統(tǒng)，全面清理整頓財政專戶，提高了國庫資金安全管理。二是建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，將連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)時間超過兩年的資金清理后統(tǒng)籌使用，盤活存量資金，充分發(fā)揮財政資金使用效益。三是在服務(wù)基層方面已完成了三大系統(tǒng)的開發(fā)和應(yīng)用，即：“鎮(zhèn)財縣管”核算系統(tǒng)、“村財鎮(zhèn)管”核算系統(tǒng)和鎮(zhèn)級總預(yù)算會計電算化系統(tǒng)，現(xiàn)在全市300多個村和20個鎮(zhèn)財務(wù)核算已全面實現(xiàn)了信息化管理。
4、積極做好護(hù)稅協(xié)稅工作，進(jìn)一步完善收支兩條線管理工作。我們始終堅持把收入組織工作擺在首要位置，落實上級財政和年初公共財政預(yù)算收入增長目標(biāo)，確保稅收任務(wù)按預(yù)算計劃完成。一是財政部門積極配合稅務(wù)部門及時分析收入形勢，充分利用了財政收費(fèi)窗口，按照“先稅后證”程序，堵塞稅收漏洞，確保稅收顆粒歸倉、應(yīng)收盡收。二是及時下達(dá)國稅、地稅和非稅收入預(yù)算目標(biāo)。強(qiáng)化征管責(zé)任，充分發(fā)揮稅務(wù)機(jī)關(guān)的主力軍作用，建立了部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政之間協(xié)同護(hù)稅協(xié)稅和先稅后證的責(zé)任意識。三是不斷完善稅費(fèi)征管獎罰制度和激勵機(jī)制，充分調(diào)動一線征收機(jī)關(guān)和各鎮(zhèn)（場、區(qū)）組織收入積極性，并在職責(zé)范圍內(nèi)，從嚴(yán)審驗有關(guān)納稅憑證，從源頭上防止稅收流失。四是大力組織政府非稅收入，進(jìn)一步完善“收支兩條線”管理，認(rèn)真抓好土地轉(zhuǎn)讓和出讓拍賣的管理工作，挖掘非稅收入新亮點(diǎn)，提高非稅收入管理工作效率和質(zhì)量。
5、貫徹落實新《預(yù)算法》，夯實收入基數(shù)。把認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹新《預(yù)算法》作為今年財政工作的一項重要任務(wù)來抓，并積極落實到實際工作中，將《預(yù)算法》各項規(guī)定作為今后做好預(yù)算管理工作的基本準(zhǔn)則。同時，按照省委第四巡視組的要求，主動提請審計部門對本年度財政實際收入規(guī)模進(jìn)行重新審計和確認(rèn)，強(qiáng)力擰干水分，重新編制了《陸豐市2015年財政預(yù)算調(diào)整草案》，并報經(jīng)人大常委會批準(zhǔn)，調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算收入確定為5.82億元，調(diào)減收入11.4億元，比上年下降64.2%，使今年收支預(yù)算更加符合實際，財政收入重新步入正?；壍溃瑸椤笆?/span>?五”規(guī)劃奠定真實、準(zhǔn)確的實際基數(shù)。
6、強(qiáng)化思想政治教育，提高財政工作作風(fēng)建設(shè)。我們把加強(qiáng)全系統(tǒng)政治思想教育工作作為財政工作的一項重要任務(wù)來抓。一是組織教育學(xué)習(xí)。召開“三嚴(yán)三實”專題教育，結(jié)合開展黨的群眾路線教育實踐活動整改工作，以“三嚴(yán)三實”嚴(yán)格要求自己，繼續(xù)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定和“六個嚴(yán)禁”要求，全面加強(qiáng)黨的思想、組織、作風(fēng)和制度建設(shè)，牢固樹立法治意識、效益意識、服務(wù)意識、廉政意識。二是改進(jìn)工作作風(fēng)。認(rèn)真開展深化政務(wù)整治、正風(fēng)肅紀(jì)集中行動，查擺自身問題進(jìn)行整改，并主動向社會承諾，不斷改進(jìn)工作作風(fēng)，做好各項財政工作，努力爭當(dāng)促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展排頭兵。
今年的預(yù)算執(zhí)行，雖然較好地完成了各項財稅工作任務(wù)。但是，從目前財稅運(yùn)行情況看，我市經(jīng)濟(jì)下行壓力明顯增大，問題突出，主要體現(xiàn)在：1、收支缺口不斷加大，財政資金供需矛盾更加突出。2、財政存量資金大，擠占調(diào)度現(xiàn)象嚴(yán)重。3、基層財力薄弱，鎮(zhèn)級之間財力均衡性有待提高。面對這些問題，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2016年預(yù)算草案
2016年我市財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆五中全會精神以及中共陸豐市委十二屆五次全會的工作部署，進(jìn)一步解放思想，主動作為。積極培育財源，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級；加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，盤活財政存量資金；強(qiáng)化預(yù)算約束，提高預(yù)算執(zhí)行率；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障基本民生支出；嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，從嚴(yán)控制一般性支出，提高重點(diǎn)支出財力保障水平；利用財政資金引導(dǎo)和帶動社會資金投入，增加基本公共服務(wù)供給；強(qiáng)化債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險；繼續(xù)深化預(yù)算改革，全面推進(jìn)預(yù)算公開；充分發(fā)揮財政職能，促進(jìn)陸豐經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2016年一般公共預(yù)算草案
按照上述指導(dǎo)思想和2016年我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)， 2016年一般公共預(yù)算收入安排65340萬元，比上年增加6475萬元，增長11%。其中：稅收收入44231萬元，增長11%（國稅收入5602萬元，增長11%；地稅收入38628萬元，增長11%），非稅收入21109萬元，增長11%。
全年一般公共預(yù)算總收入為504334萬元，其中：上級補(bǔ)助收入123684萬元、提前下達(dá)專項資金125680萬元、調(diào)入基金收入50000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5500萬元、收回存量資金統(tǒng)籌收入50000萬元、地方債券收入30000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專款53606萬元、凈結(jié)余524萬元。剔除提前下達(dá)專項資金和上年結(jié)轉(zhuǎn)?？詈?，可安排的財政資金為325048萬元，比上年增加64056萬元，增長24.5%；
根據(jù)收支平衡原則，2016年相應(yīng)安排一般公共預(yù)算總支出為504334萬元，其中：一般公共預(yù)算支出320514萬元，比上年增加66531萬元，增長26.2%；提前下達(dá)專項資金和上年結(jié)轉(zhuǎn)?？钪С?span lang="EN-US">179286萬元；上解支出2731萬元；地方債券還本支出1803萬元。
2016年由于一般公共預(yù)算收入新增財力有限，只能通過調(diào)入資金、發(fā)行地方債券收入、收回存量資金統(tǒng)籌和壓縮一般性支出等方式籌集，以滿足“四保一促進(jìn)”各項資金需要。主要項目如下：
1、一般公共服務(wù)支出30924萬元，增長25.9%。安排人員經(jīng)費(fèi)12737萬元，公用經(jīng)費(fèi)4324萬元,項目支出13373萬元,收費(fèi)安排支出490萬元。項目支出主要安排：鎮(zhèn)級財力保障2000萬元、金財工程及基層財政建設(shè)350萬元、稅收及社保費(fèi)征收經(jīng)費(fèi)4067萬元、政務(wù)應(yīng)急專項500萬元、黨務(wù)應(yīng)急專項250萬元、春節(jié)慰問及困難單位補(bǔ)助3000萬元等。
2、公共安全支出15249萬元，下降3.5%。下降主要是法院和檢察院垂直省管理。安排人員經(jīng)費(fèi)6318萬元，公用經(jīng)費(fèi)3013萬元, 項目支出3768萬元, 收費(fèi)安排支出2150萬元。項目支出主要安排：一村一法律顧問配套138萬元、治安視頻運(yùn)營維護(hù)480萬元、禁毒經(jīng)費(fèi)1300萬元、公安看守所工程700萬元、公共安全應(yīng)急1000萬元。公安局新增經(jīng)費(fèi)283.6萬元，即公安派出所30個、邊防派出所6個和碣石中隊、甲子中隊專項每月從1萬元提高至1.3萬元；7個交警中隊專項經(jīng)費(fèi)每月從0.5萬元提高至0.7萬元；犯人給養(yǎng)每月從17.5萬元提高至20萬元；拘留所經(jīng)費(fèi)增加20萬元；專項辦案費(fèi)增加80萬元。消防大隊新增16名政府專職消防員人員經(jīng)費(fèi)72萬元。
3、教育支出91644萬元，增長19.9%。安排人員經(jīng)費(fèi)75895萬元，公用經(jīng)費(fèi)502萬元, 項目支出14651萬元, 收費(fèi)安排支出596萬元。項目支出主要安排：義務(wù)教育減免配套6000萬元、高中職助學(xué)金配套1000萬元、校舍改造和公租房規(guī)費(fèi)3000萬元、教育創(chuàng)強(qiáng)本級配套1500萬元、校舍維修長效機(jī)制800萬元、強(qiáng)師工程300萬元、教育費(fèi)附加支出1500萬元（用于高考獎勵、學(xué)前教育、修繕費(fèi)、教育貼息和高考備考等）。
4、科學(xué)技術(shù)支出672萬元，增長12.8%。安排人員經(jīng)費(fèi)134萬元，公用經(jīng)費(fèi)33萬元, 項目支出505萬元。項目支出主要安排：扶持企業(yè)產(chǎn)業(yè)研發(fā)400萬元、科學(xué)成果轉(zhuǎn)化與擴(kuò)散60萬元、科技普及45萬元。
5、文化體育與傳媒支出2831萬元，增長1.5%。安排人員經(jīng)費(fèi)1994萬元，公用經(jīng)費(fèi)151萬元, 項目支出505萬元, 收費(fèi)安排支出181萬元。項目支出主要安排：農(nóng)村健身工程及養(yǎng)護(hù)100萬元、文化繁榮基金300萬元等。
6、社會保障和就業(yè)支出40845萬元，增長38.3%。安排人員經(jīng)費(fèi)22861萬元，公用經(jīng)費(fèi)275萬元, 項目支出17519萬元, 收費(fèi)安排支出190萬元。項目支出主要安排：退伍軍人生活補(bǔ)助和維穩(wěn)1035萬元、基本養(yǎng)老保險基金補(bǔ)助600萬元、基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)助配套3582萬元、職工欠薪應(yīng)急周轉(zhuǎn)金500萬元、高齡老人津貼754萬元、免除殯葬基本費(fèi)592萬元、低保配套4270萬元以及五保、孤兒生活補(bǔ)助配套等。
7、醫(yī)療衛(wèi)生支出31335萬元，增長9.8%。安排人員經(jīng)費(fèi)11003萬元，公用經(jīng)費(fèi)463萬元, 項目支出17204萬元, 收費(fèi)安排支出2665萬元。項目支出主要安排：城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)配套1660萬元、行政事業(yè)單位退休人員醫(yī)保1080萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)保配套10895萬元、醫(yī)療救助配套1005萬元、計生專項1340萬元、農(nóng)村婦女“兩癌”檢查費(fèi)344萬元。
8、節(jié)能環(huán)保支出7189萬元，增長7.4%。安排人員經(jīng)費(fèi)222萬元，公用經(jīng)費(fèi)37萬元, 項目支出6924萬元, 收費(fèi)安排支出6萬元。項目支出主要安排：污水處理廠處理費(fèi)3024萬元、環(huán)保項目配套準(zhǔn)備3800萬元。
9、城鄉(xiāng)社區(qū)管理支出24433萬元，增長40.7%。安排人員經(jīng)費(fèi)1106萬元，公用經(jīng)費(fèi)623萬元, 項目支出19734萬元, 收費(fèi)安排支出2970萬元。項目支出主要安排市政道路建設(shè)、市政基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)和其他工程欠款等。
10、農(nóng)林水支出24194萬元，增長15.8%。安排人員經(jīng)費(fèi)3104萬元，公用經(jīng)費(fèi)457萬元, 項目支出18656萬元, 收費(fèi)安排支出1977萬元。項目支出主要安排：農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全縣建設(shè)100萬元、農(nóng)村綜合平臺建設(shè)3000萬元、新農(nóng)村建設(shè)示范經(jīng)費(fèi)600萬元、農(nóng)村土地確權(quán)經(jīng)費(fèi)1000萬元、林業(yè)“四大工程”及其他1200萬元、水利存量資金安排支出及應(yīng)急資金2500萬元、一事一議資金200萬元、農(nóng)村基層組織保障經(jīng)費(fèi)5530萬元、扶貧雙到經(jīng)費(fèi)及其他配套1120萬元、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)配套及經(jīng)費(fèi)716萬元等。
11、交通運(yùn)輸支出6118萬元，增長9.6%。安排人員經(jīng)費(fèi)1099萬元，公用經(jīng)費(fèi)75萬元, 項目支出4942萬元, 收費(fèi)安排支出3萬元。項目支出主要安排：火車站進(jìn)站公路及市政配套1842萬元、鐵路融資應(yīng)付本息3100萬元。
12、國土資源氣象等支出3742萬元，下降56.8%。下降原因是部分支出項目調(diào)整為政府性基金項目列支。安排人員經(jīng)費(fèi)781萬元，公用經(jīng)費(fèi)100萬元, 項目支出530萬元, 收費(fèi)安排支出2332萬元。項目支出主要安排：存量資金安排500萬元。
13、住房保障支出17580萬元，增長62.2%。項目支出主要安排：棚戶區(qū)改造工程1000萬元、地方債券安排3208萬元、保障房續(xù)建工程和結(jié)算2000萬元、教師公租房建設(shè)3000萬元；住房公積金8372萬元。
14、糧油儲備管理事務(wù)2063萬元，增長41%。項目支出主要安排：地方儲備糧利息、輪換差價及費(fèi)用1454萬元，新增糧食財務(wù)掛賬372萬元等。
15、其他支出15795萬元。項目支出主要安排：機(jī)關(guān)事業(yè)社保并軌準(zhǔn)備金5000萬元、基本工資第13個月年終獎7300萬元、其他困難補(bǔ)助3000萬元。
16、預(yù)備費(fèi)5000萬元。按預(yù)算支出1.56%計提。
2016年部門預(yù)算編制按財政預(yù)算的編制原則和辦法，將全市單位財政供養(yǎng)人員、公務(wù)費(fèi)、維持運(yùn)轉(zhuǎn)的基本專項經(jīng)費(fèi)、單位固定項目支出全部納入部門預(yù)算。編制了人大辦等161個預(yù)算單位的部門預(yù)算。納入部門預(yù)算供養(yǎng)人員27321人，比上年增加178人。安排部門預(yù)算資金172777萬元，比上年增加32465萬元，增長23.1%。其中:1、財政補(bǔ)助164128萬元, 比上年增加33510萬元，增長25.7%。 2、綜合收費(fèi)補(bǔ)助8649萬元，比上年減少1045萬元，下降10.8%。
（二）2016年政府性基金預(yù)算草案
2016年政府性基金收入安排114629萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)專款14010萬元，本級收入100619萬元。本級收入主要項目是：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3200萬元、城市公用事業(yè)附加收入1400萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1200萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入93000萬元等。
相應(yīng)擬安排政府性基金支出114629萬元，其中：政府性基金支出64629萬元，調(diào)出資金50000萬元。支出主要項目：國有土地使用權(quán)出讓支出46270萬元、新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)支出6795萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1920萬元、城市公用事業(yè)附加支出984萬元、國有土地收益基金支出800萬元、彩票公益金支出1976萬元等。調(diào)出資金作為一般公共預(yù)算調(diào)入資金，相應(yīng)用于各項民生支出項目。
（三）2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排500萬元，主要是陸豐市金葉發(fā)展公司參股分紅凈收益上解。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排500萬元，作為調(diào)出資金，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
三、2016年財政工作措施
2016年是實施“十三五”規(guī)劃和全面建成小康社會決勝階段的開局之年，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。我們將認(rèn)真落實市委十二屆五次全會的決策部署，緊緊圍繞“依法治理、塑造形象、振興發(fā)展，建設(shè)幸福陸豐”的工作思路，主動適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，依法理財，深化財政改革，完善機(jī)制體制，全力做好各項工作，為陸豐經(jīng)濟(jì)可持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供財力保障。
（一）完善收支方式，實現(xiàn)財政平穩(wěn)運(yùn)行。增強(qiáng)抓收支管理的主業(yè)意識，推動財政收入基本與經(jīng)濟(jì)增長速度相適應(yīng)，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。一是加強(qiáng)新常態(tài)下財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析，及時做好稅源變動的監(jiān)測，規(guī)范收入征管秩序，依法依規(guī)組織收入，堅決防止和杜絕收“過頭稅”、“空轉(zhuǎn)”等收入行為，進(jìn)一步提高收入質(zhì)量；二是加強(qiáng)支出管理，增強(qiáng)預(yù)算嚴(yán)肅性，強(qiáng)化預(yù)算約束力；三是加大統(tǒng)籌財政資金和盤活存量資金力度，按規(guī)定統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域；四是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，把資金用在保民生支出的“刀刃”上。
（二）完善聚財方式，確保財政收入增長。發(fā)揮財政資金引導(dǎo)效應(yīng)，突出財政對供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的支撐作用，多渠道培植新稅源。一是推行以政府投資、貼息、補(bǔ)貼等多種形式為主體的財政政策體系，積極支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提升改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)；二是創(chuàng)新融資渠道，將財政手段與貨幣手段相結(jié)合，積極引導(dǎo)社會資金推進(jìn)重點(diǎn)項目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)升級；三是搭建好融資平臺，繼續(xù)加強(qiáng)與商業(yè)金融機(jī)構(gòu)接洽，爭取商業(yè)性貸款用于國道324線兩側(cè)、火車站進(jìn)站路周邊區(qū)域和園區(qū)土地整備，并通過盤活資產(chǎn)，整合資源，提高國有資產(chǎn)營運(yùn)效益，加快產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)，為城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)注入活力。
（三）完善用財方式，做好財政重點(diǎn)支出保障。以補(bǔ)齊我市社會民生事業(yè)短板為切入點(diǎn)，兜底線、保民生，為市委、市政府的重點(diǎn)工作部署提供資金保障。一是支持“三大抓手”建設(shè)，2016年計劃投入4.6億元，用于加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和中心城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)，以提升我市招商引資承載和吸引力。二是支持“三大民生”支出，2016年計劃投入9.83億元，用于教育攻堅、衛(wèi)生攻堅和扶貧攻堅，以推動民生事業(yè)新提升。三是支持“三大環(huán)境”建設(shè)，2016年計劃投入3.0億元，用于政務(wù)、環(huán)境、治安整治，以樹立陸豐對外新形象。
（四）完善理財方式，深化財政體制改革。按照上級財政部門和市委、市政府關(guān)于深化財政體制改革工作部署，協(xié)調(diào)推進(jìn)各項財政體制改革。一是深化預(yù)算管理改革。進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，推進(jìn)預(yù)算績效管理；進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，政府總預(yù)算和部門預(yù)算全部按功能分類細(xì)化到項級科目，一般公共預(yù)算的本級支出細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類；進(jìn)一步推進(jìn)部門預(yù)決算批復(fù)和公開工作，著手開展新的政府財務(wù)綜合報告體系分析研究。二是深化國庫集中支付制度改革。推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革全面鋪開；加強(qiáng)新《財政總預(yù)算會計制度》的培訓(xùn)，確保新舊科目的轉(zhuǎn)換和新賬套的開設(shè)；三是統(tǒng)籌推進(jìn)各項改革。積極開展財政內(nèi)部控制工作，建立財政內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)；加快實施機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度，做好過渡期的銜接工作；配合推進(jìn)行政事業(yè)性收費(fèi)改革和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作，推進(jìn)政府購買服務(wù)等改革；全面鋪開基層公共服務(wù)綜合平臺建設(shè)，將面向基層群眾的公共服務(wù)事項，逐步實現(xiàn)“一站式”辦理、“一條龍”服務(wù)；支持醫(yī)療改革，建立合理分擔(dān)、可持續(xù)的醫(yī)保籌資機(jī)制等。
（五）完善管理方式，提升財政監(jiān)管水平。改進(jìn)作風(fēng)，加強(qiáng)財政監(jiān)管工作，提升財政工作效能。一是加強(qiáng)資金監(jiān)管。以制度規(guī)范為基礎(chǔ)，建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和績效考評四位一體的資金監(jiān)管模式，實施事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的全過程動態(tài)監(jiān)督機(jī)制。二是加強(qiáng)會計監(jiān)管。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》和《預(yù)算法》，將會計監(jiān)管與會計管理、預(yù)算管理、財務(wù)管理、國庫集中支付管理以及財政監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來，穩(wěn)步推進(jìn)會計工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和電算化管理，全面提高會計信息質(zhì)量。三是自覺接受同級人大、審計部門的監(jiān)督。結(jié)合“財政預(yù)算實時在線”監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，逐步建立從預(yù)算編制到預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行到?jīng)Q算的動態(tài)監(jiān)控體系，完善部門預(yù)算執(zhí)行變化的各項基礎(chǔ)信息向人大機(jī)關(guān)報告和審計部門報送制度。四是加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)。推行三級崗位職責(zé)承諾制度，逐級傳導(dǎo)責(zé)任壓力；自覺接受社會各界監(jiān)督，著力解決不作為、慢作為、亂作為等突出問題，縮短辦事時限，全面提高行政效能。
各位代表，2016年國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化錯綜復(fù)雜，我市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行仍面臨不少困難和挑戰(zhàn)，要完成財政預(yù)算收支和改革管理工作，任務(wù)艱巨繁重，我們堅信在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常務(wù)委員會的指導(dǎo)、監(jiān)督下，認(rèn)真聽取人民政協(xié)的意見和建議，嚴(yán)格按照“三嚴(yán)三實”的要求，堅定信心，積極作為，就一定能圓滿完成今年各項預(yù)算任務(wù)。
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