主任、各位副主任、各位委員：
       我受市人民政府委托，向人大常委會報告陸豐市2018年財政決算草案，請予審查。
2018年，面對多輪減稅降費、加大重點支出投入等減收增支因素的影響，我市財政工作在市委、市政府的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，深入貫徹黨的十九大精神，全面落實市委十三屆四次、五次全會重要部署。穩(wěn)中求進打好“四大民生”攻堅戰(zhàn)，補齊民生短板，提升基本公共服務水平；積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范財政管理，深化預算改革；我們充分發(fā)揮財政職能，圓滿完成全年預算任務，為陸豐經(jīng)濟可持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定作出應有貢獻。
       一、財政一般公共預算執(zhí)行情況
       2018年，我市本級一般公共預算收入74253萬元，完成年度預算的100.2%，比上年增收6854萬元，增長10.2%。其中：稅收收入完成46283萬元，比上年增收5577萬元，增長13.7%，稅收占比62.3%，比上年增加1.9個百分點；非稅收入完成27970萬元，比上年增收1277萬元，增長4.8%。一般公共預算支出810092萬元（含上級追加各項專項資金），比上年增支107178萬元，增長15.2%，其中，部門決算財政撥款605085萬元，比上年增支19537萬元，增長3.3%。
       全市一般公共預算收入加上稅收返還、轉(zhuǎn)移支付各項可支配財力補助收入253245萬元、?？钚赞D(zhuǎn)移支付收入408246萬元、調(diào)入資金90000萬元、收回統(tǒng)籌資金收入49540萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入（含結(jié)余）4289萬元和上年結(jié)余31606萬元，財政一般公共預算總收入911179萬元。一般公共預算支出加上解支出29864萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13957萬元、地方債券支出4858萬元，財政一般公共預算總支出858771萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余52408萬元，實現(xiàn)收支平衡的總體目標。
       二、政府性基金預算執(zhí)行情況
       2018年，本級政府性基金收入219752萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.1%，比上年增收132614萬元，增長152.2%?；鹕霞壯a助3561萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)26676萬元。政府性基金預算總收入329989萬元。
       全年政府性基金支出181588萬元，比上年增支87255萬元，增長92.5%，其中，用于土地征償支出108264萬元、土地開發(fā)6899萬元，調(diào)出資金90000萬元彌補一般公共預算。收支相抵，年終結(jié)余58401萬元。
       三、國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
       2018年，我市國有資本經(jīng)營收入500萬元（金葉公司上繳利潤），上年結(jié)余收入108萬元；國有資本經(jīng)營支出50萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出558萬元。
      四、社會保險基金預算執(zhí)行情況
      2018年，我市社會保險基金收入52845萬元，社會保險基金支出45753萬元，本年結(jié)余7092萬元，年末滾存結(jié)余12396萬元。我市社會保險基金數(shù)據(jù)納入汕尾市級統(tǒng)一編報。
      五、政府性債務管理情況
       2018年我市政府性債務余額為195472萬元，其中，本年新增債券轉(zhuǎn)貸資金80000萬元。具體分債務類型：（1）政府性一般債務余額46063萬元。（2）政府性專項債務余額149409萬元，其中，新增債券轉(zhuǎn)貸資金80000萬元。2018年省提前下達我市政府債務限額為207540萬元，其中，一般債務限額為50759萬元、專項債務限額為156781萬元，我市各項債務余額均沒有超過限額。2017年我市一般債務率為7.1%，專項債務率為26.7%，綜合債務率為11.99%，政府性債務也在可控范圍內(nèi)。
       六、2018年財政工作回顧
       2018年，我市財政工作著力抓好如下幾項工作：
     （一）加強收入征管、培植壯大稅源。一是加強征收管理工作，通過稅務系統(tǒng)合并契機，完善新的稅務征管體系，確保各項稅收正常有序分解入庫。二是鞏固稅源，各地各部門全力支持和配合國、地稅部門加強稅收征管工作，做好護稅協(xié)稅工作，努力促進稅收增長。稅務部門加強稅源分析、跟蹤及管理，主動做好稅收申報服務工作，并簡化申報手續(xù)和開通網(wǎng)上申報功能，提高稅收征收效率，加快稅收征收入庫進度。三是努力培植壯大新稅源，今年重點項目有力推進，為稅收拓展增收空間；利用做好土地儲備工作，爭取優(yōu)質(zhì)企業(yè)在陸豐建立生產(chǎn)基地打好稅收基礎。四是通過房地產(chǎn)項目的健康有序發(fā)展，帶動我市土地出讓收入的增長，促進今年契稅和交易稅等房地產(chǎn)稅收收入的增收，確保財政收入穩(wěn)定增長。
      （二）嚴格土地收入管理，爭取資金平衡預算。2018年實現(xiàn)土地出讓收入和補繳土地價款大幅度增長，為彌補一般公共預算平衡缺口起到關鍵作用。2018年實現(xiàn)土地出讓收入208888萬元，其中，土地出讓價款收入142665萬元、補繳的土地價款66930萬元，超額完成年初任務，并按照國家政策規(guī)定，確保土地收入全額清繳入庫，同時計提相關資金納入預算管理。2018年政府性基金收入實現(xiàn)大比例結(jié)余，按規(guī)定將超過30%結(jié)余部分調(diào)入一般公共預算，緩解一般公共預算收支壓力。
     （三）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障民生重點支出。通過預算指標控制加強管理，遵循必先有預算后執(zhí)行原則，堅持“有保有壓、突出重點”，嚴格控制“三公”支出及其他一般性支出，積極調(diào)度財政資金，優(yōu)先投入13類民生相關資金71.5億元，占一般公共預算88.3%。一是確保底線民生支出。全市社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生支出25.64億元，比上年增加1.3億元，占一般公共預算支出的31.7%，低保、醫(yī)保、五保等各類底線民生補助全部按國家提高標準后的水平落實政策；二是確保農(nóng)村基層組織正常運轉(zhuǎn)的支出需要。2018年安排基層組織保障經(jīng)費1.17億元，村干部補貼標準從每人每月2400元提高到每人每月2500元，村級組織辦公費按村人口數(shù)每年補貼9.5至12.5萬元；三是貫徹落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策。全市農(nóng)林水支出12.06億元，全面貫徹落實國家各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，確保農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、新農(nóng)村“三農(nóng)” 建設、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略以及精準扶貧等資金到位率。同時集中財力安排市委、市政府確定的重點支出資金，2018年，財政投入“八項支出”共61.4億元，比上年增長5%，占一般公共預算支出76%，充分保證禁毒維穩(wěn)、創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)和新農(nóng)村建設工作正常開展，并確保市各項重點建設項目順利推進。
      （四）加大清理掛賬力度，積極盤活存量資金。一是對歷年暫付款進行清理，及時轉(zhuǎn)列支出，提高八大類支出指標的自然增長率。二是加快專項轉(zhuǎn)移支付的支出進度。要求各部門積極做好項目申報、立項、采購等工作，在不違反專項資金管理原則下，盡可能簡化優(yōu)化手續(xù)。三是繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大清理盤活存量資金力度，今年收回存量資金49540萬元平衡財政收支缺口，同時保證一般公共預算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模占比不超過9%的目標。
     （五）全面推進財政改革，提升財政管理效能。全面落實財政體制改革，進一步加強財政科學化、精細化改革管理工作，切實提高財政資金使用效益。一是試行財政資金項目庫管理方式，在全市范圍初步實行項目庫管理，涵蓋部門項目庫、財政項目正式庫、財政項目儲備庫等，全面考慮本部門（單位）年度項目需求，做細做實部門項目庫，提前做好項目儲備和申請。二是開展項目財政績效評審工作，優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用效益，為實現(xiàn)“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有運用”的全過程預算績效管理機制奠定基礎。三是實施預算支出聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，推動陽光財政建設。目前，我市已全面實行國庫集中支付電子化管理，建立健全了覆蓋國庫管理各環(huán)節(jié)的風險控制機制，與審計、人大聯(lián)網(wǎng)，實施了預算支出聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，與此同時全面推行財政信息公開，全方位推動了陽光財政建設。四是全面落實村組賬鎮(zhèn)管制度，通過政府購買服務打造村組賬管理新模式，進一步規(guī)范化村級及村組級賬務管理。另外，通過預算調(diào)整提高預算執(zhí)行的科學性，由于預算計劃中受政策性調(diào)整因素和實際執(zhí)行差異影響，及時調(diào)整預算不僅是依法理財?shù)捏w現(xiàn)，更充分體現(xiàn)財政管理效能的提升。
       主任、各位副主任、各位委員，盡管我市2018年克服了減稅降費和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整帶來的不利影響，較好地完成了各項財稅工作任務。但是從財稅運行情況分析，我市存在的問題依然不容樂觀，主要體現(xiàn)在：1、今年各項調(diào)資政策實施、重點項目支出、民生政策配套等剛性資金持續(xù)增加，增加財政資金供需壓力。2、本級一般公共預算收入總量小，稅源少，收入質(zhì)量在汕尾地區(qū)處于落后狀況，稅收依賴土地、房地產(chǎn)行業(yè)明顯，不得不通過調(diào)劑土地收入平衡預算。3、禁毒、維穩(wěn)等方面支出仍是我市重點保障領域，其臨時應急開支多，也加大財政支出壓力。面對這些問題，我們將高度重

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